Bankacılık
Mevduat Hesabı (Deposit Account)
İngilizce: deposit account
Türkçe Tanım
Müşterinin bankaya para yatırdığı ve bankanın bu tutarı talep üzerine ya da vade sonunda faiziyle iade etmeyi taahhüt ettiği hesaptır; vadesiz ve vadeli olarak ayrışır, likidite ile getiri arasında bir denge sunar. Proje finansmanında bu kavram, sıradan bir mevduattan çok, sözleşmeyle kontrol altına alınmış proje hesaplarına dönüşür; gelir hesabı, borç servisi rezerv hesabı ve bakım rezerv hesabı, nakit akışının kreditör lehine hapsedildiği (cash sweep) mekanizmanın parçalarıdır. Nitekim bu hesaplar üzerindeki rehin ve blokaj, sponsorun nakde erişimini kredi anlaşmasındaki şelale (waterfall) sırasına tabi kılarak temettü dağıtımını doğrudan koşullandırır.
English Definition
An account into which a customer deposits money and the bank undertakes to return it, with interest, either on demand or at maturity; it divides into demand and time deposits, offering a balance between liquidity and yield. In project financing the concept becomes less an ordinary deposit than a set of contractually controlled project accounts; the revenue account, the debt-service reserve account, and the maintenance reserve account form parts of the cash-sweep mechanism that traps cash flow for the lenders' benefit. Indeed, the pledge and blockage over these accounts subject the sponsor's access to cash to the waterfall ranking in the credit agreement, directly conditioning dividend distributions.