Bankacılık
Due Diligence Kontrol Listesi (Due Diligence Check List)
İngilizce: due diligence check list
Türkçe Tanım
Bir işlem öncesinde hedef şirketin ya da projenin hukuki, finansal, teknik, vergisel ve çevresel yönlerini sistematik biçimde incelemek üzere hazırlanan, talep edilecek belge ve doğrulanacak konuların yapılandırılmış dökümüdür. İyi hazırlanmış bir liste yalnızca bir belge talebi değil, riskin nerede aranacağına dair bir haritadır; deneyimli bir ekip, listeyi sektöre ve işlem tipine göre uyarlayarak standart maddelerin ötesinde spesifik risk hatlarını (ilişkili taraf işlemleri, off-balance yükümlülükler, izin süreklilikleri) hedefler. Proje finansmanında listenin kapsamı, kredi verenlerin teminat paketini ve koşul öncelerini (conditions precedent) tanımlamasının temelini oluşturduğundan, eksik bir madde kapanış sonrasına taşınan bir risk olarak geri döner.
English Definition
A structured itemisation, prepared ahead of a transaction, of the documents to be requested and matters to be verified in order to examine a target company or project systematically across legal, financial, technical, tax and environmental dimensions. A well-built list is not merely a document request but a map of where to look for risk; an experienced team tailors it to the sector and deal type, targeting specific risk lines — related-party dealings, off-balance-sheet obligations, permit continuity — beyond the standard items. In project finance the scope of the list underpins how lenders define the security package and conditions precedent, so an omitted item returns as a risk carried past closing.