Finans
paravan taraf
İngilizce: front party
Türkçe Tanım
Paravan taraf, bir işlemde veya ticari düzenlemede görünen veya nominal katılımcı olarak hareket eden ancak aslında açıklanmamış bir asılı temsil eden veya onun adına davranan kişi veya kuruluştur. Paravan taraflar; yasal kısıtlamaları aşmak, gerçek mülkiyeti gizlemek veya düzenleme gerekliliklerinden kaçınmak amacıyla kullanılabilir. Finansal düzenleyiciler ve kara para aklamayla mücadele çerçeveleri, paravan tarafların yasadışı finansal faaliyet mekanizması olarak kullanımını hedef alarak geliştirilmiş durum tespiti ve müşteri tanı prosedürleri gerektirir.
English Definition
A front party is an individual or entity that acts as a visible or nominal participant in a transaction or business arrangement while actually representing or acting on behalf of an undisclosed principal. Front parties may be used to circumvent legal restrictions, conceal beneficial ownership, or evade regulatory requirements. Financial regulators and anti-money laundering frameworks target the use of front parties as a mechanism for illicit financial activity, requiring enhanced due diligence and know-your-customer procedures.