Finans
Negatif Nakit Akışı
İngilizce: negative cash flow
Türkçe Tanım
Belirli bir dönemde nakit çıkışlarının nakit girişlerini aştığı, kuruluşun yedeklerini kullanmasını, ek finansman sağlamasını veya harcamalarını azaltmasını gerektiren mali durumdur. Negatif nakit akışı, başlangıç aşamalarında, büyük sermaye harcama programlarında ve mevsimsel iş döngüsünün düşük noktalarında yaygındır. Yeterli fon kaynakları olmaksızın süregelen negatif nakit akışı mali sıkıntıya işaret eder ve kredi sözleşmelerinde taahhüt ihlallerini tetikleyebilir.
English Definition
A financial condition in which cash outflows exceed cash inflows during a given period, requiring the entity to draw on reserves, obtain additional financing, or reduce expenditures. Negative cash flow is common during startup phases, major capital expenditure programmes, and seasonal business troughs. Persistent negative cash flow without adequate funding sources signals financial distress and may trigger covenant violations in loan agreements.