Finans
Proje Hesabı (Project Account)
İngilizce: project account
Türkçe Tanım
Bir projenin tüm nakit giriş ve çıkışlarının toplandığı, diğer kurumsal hesaplardan ayrıştırılmış özel banka hesabıdır; proje finansmanında gelirlerin, çekişlerin ve ödemelerin izlenebilirliğini sağlar. Bu hesap tipik olarak bir hesap rehin sözleşmesiyle (account pledge) kreditör lehine teminatlandırılır ve waterfall sırasına göre çalışan bir dizi alt hesabın (gelir, borç servisi, rezerv, dağıtım) çatısını oluşturur. Nakdin bu hesaplar arasındaki hareketi kreditörün kontrolündedir; sponsor, dağıtım hesabına ancak üstteki tüm yükümlülükler karşılandıktan sonra erişebilir.
English Definition
A dedicated bank account, segregated from other corporate accounts, into which all of a project's cash inflows and outflows are channeled, ensuring traceability of revenues, drawdowns, and payments in project financing. This account is typically secured in the lenders' favor through an account pledge and forms the roof over a set of sub-accounts (revenue, debt service, reserve, distribution) that operate in a defined waterfall order. Movement of cash between these accounts is under the lender's control; the sponsor reaches the distribution account only after every senior obligation above it has been met.