Finans
Tasarruf Hesabı
İngilizce: savings account
Türkçe Tanım
Sahibine faiz getirisi sağlayan, vadesiz mevduata kıyasla daha sınırlı işlem serbestisi karşılığında görece yüksek getiri sunan banka hesabıdır. İşletme sermayesi yönetiminde atıl nakdin park edildiği temel araç olmakla birlikte, proje finansmanında asıl işlevi rezerv mekanizmalarında görünür: borç servis rezerv hesabı (DSRA) ya da bakım rezerv hesabı çoğu zaman faiz işleyen bir mevduat hesabı biçiminde tutulur ve kredi sözleşmesi bu bakiyenin hangi enstrümanlarda değerlendirilebileceğini izin verilen yatırımlar hükmüyle sıkıca sınırlar.
English Definition
A deposit account that pays interest in exchange for narrower transactional freedom than a demand account, positioning it as a repository for balances not needed for immediate settlement. While ordinary businesses use it to park idle working capital, its more consequential role in project finance appears in reserve mechanics: a debt service or maintenance reserve account is frequently held as an interest-bearing deposit, and the finance documents restrict, through a permitted-investments clause, precisely which instruments that balance may be moved into.