Finans
Smurfing (İşlem Parçalama)
İngilizce: smurfing
Türkçe Tanım
Bir tutarı, yasal bildirim eşiğinin altında kalacak biçimde çok sayıda küçük işleme bölme tekniğidir; teknik adı yapılandırmadır. Amaç, kaynağı gizlemekten çok, otomatik raporlama tetikleyicisinden kaçınmaktır. Proje finansmanı ve kurumsal bankacılık açısından önemi, bilinçli parçalamanın çoğu yargı bölgesinde eşiği aşan tek bir işlem kadar, hatta ondan daha ağır suç sayılmasıdır; dolayısıyla müşteri kabul sürecinde eşik-altı düzenli işlem örüntüsü, tek başına yüksek tutarlı bir transferden daha yüksek risk skoruyla işaretlenir.
English Definition
The technique of splitting an amount into many small transactions kept below the statutory reporting threshold; its formal name is structuring. The purpose is less to conceal the source than to avoid the automatic reporting trigger. What matters in corporate banking and project finance is that deliberate splitting is, in most jurisdictions, treated as an offence at least as serious as a single over-threshold transaction — often more so — which is why in onboarding a pattern of regular just-below-threshold activity is flagged with a higher risk score than one large transfer.