Bankacılık
Katı Banka Gizliliği Rejimi (Strong Bank Secrecy Law)
İngilizce: strong bank secrecy law
Türkçe Tanım
Bankaların müşteri kimliği ve hesap bilgilerini üçüncü taraflara ve çoğu zaman yabancı otoritelere açıklamasını dar istisnalar dışında yasaklayan, ihlaline cezai yaptırım bağlayan hukuki rejimdir. Belirli yargı bölgelerini varlık koruması ve vergi planlaması açısından cazip kılarken, aynı özellik onları kara para ve yaptırım kaçırma açısından yüksek riskli hale getirir. Kurumsal kredi verenlerin gerçek fayda sahibi tespiti bu rejimlerde tıkandığından, böyle bir jurisdiction'da kurulu bir amaç kuruluşu (SPV) finansman yapısına eklendiğinde durum tespiti belirgin biçimde derinleşir ve kapanış uzayabilir.
English Definition
A legal regime that, save for narrow exceptions, prohibits banks from disclosing customer identity and account information to third parties and often to foreign authorities, attaching criminal sanction to breach. While it renders certain jurisdictions attractive for asset protection and tax planning, the same feature makes them high-risk for money laundering and sanctions evasion. Because institutional lenders' beneficial-ownership tracing stalls in these regimes, the insertion of an SPV domiciled in such a jurisdiction into a financing structure deepens due diligence markedly and can extend the closing.