Finans
Structuring (İşlem Parçalama — Kara Para)
İngilizce: structuring money
Türkçe Tanım
Bir para hareketinin, zorunlu bildirim eşiğinin altında kalacak biçimde bilinçli olarak birden çok küçük işleme bölünerek düzenleyici raporlamadan kaçırılması pratiğidir; kara para aklama tipolojilerinde smurfing olarak da anılır. Eşiğin hemen altında yoğunlaşan işlem deseni, bizzat kaçınmanın izi olduğundan, izleme sistemleri tutar kadar sıklık ve örüntüyü de tarar. Proje finansmanında karşı taraf ödemelerinin bu tür bir desen sergilemesi, gerçek fayda sahibi ve fon kaynağına dair durum tespitini derinleştiren doğrudan bir kırmızı bayrak sayılır ve kapanışı geciktirebilir.
English Definition
The practice of deliberately splitting a movement of funds into multiple smaller transactions kept below a mandatory reporting threshold to evade regulatory reporting — known in money-laundering typologies as smurfing. Because a pattern clustering just beneath the threshold is itself the trace of avoidance, monitoring systems scan frequency and pattern as much as amount. In project finance, counterparty payments exhibiting such a pattern are treated as a direct red flag that deepens due diligence on beneficial ownership and source of funds, and can delay closing.